為貫徹落實公立醫(yī)院內(nèi)部控制相關(guān)要求，進一步規(guī)范運營機制、提高防范風(fēng)險能力，2025年3月11日下午，我院召開內(nèi)部控制建設(shè)項目總結(jié)暨培訓(xùn)會。院長戎利民、黨委書記吳京洪等黨政領(lǐng)導(dǎo)班子成員、全體中層干部及各科室關(guān)鍵崗位人員參加會議，會議由總會計師錢華主持。

圖1 我院召開醫(yī)院內(nèi)部控制建項目總結(jié)暨培訓(xùn)會

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戎利民院長充分肯定了醫(yī)院內(nèi)部控制建設(shè)取得的積極成效，強調(diào)內(nèi)部控制建設(shè)是醫(yī)院運行的底線，與運營管理、學(xué)科發(fā)展、人才培養(yǎng)等方面共同構(gòu)成醫(yī)院發(fā)展的基石。他希望全體中層干部可以通過本次項目總結(jié)暨培訓(xùn)會的學(xué)習(xí)，加強對內(nèi)部控制內(nèi)涵與意義的理解，將內(nèi)部控制理念融入日常業(yè)務(wù)中，持續(xù)提升風(fēng)險防控能力。

圖2 戎利民院長致辭

內(nèi)部控制建設(shè)培訓(xùn)專家杜松深入講解了單位層面和業(yè)務(wù)層面的主要風(fēng)險點、應(yīng)對策略以及建設(shè)成果的運用方法，并對如何優(yōu)化業(yè)務(wù)制度流程、提升醫(yī)院風(fēng)險防控能力等提出了具體建議。本次建設(shè)項目共完成包括內(nèi)部控制制度、內(nèi)部控制手冊、內(nèi)部控制評價指引和風(fēng)險預(yù)警指標庫等12項成果。

圖3 內(nèi)部控制建設(shè)專題培訓(xùn)

錢華總會計師回顧了醫(yī)院內(nèi)部控制建設(shè)項目的實施進展與成效，表示內(nèi)部控制建設(shè)是一項持續(xù)推進、不斷完善的系統(tǒng)性工程，通過引入專業(yè)項目實施機構(gòu)協(xié)助醫(yī)院開展系統(tǒng)性建設(shè)，全面優(yōu)化醫(yī)院現(xiàn)有內(nèi)部控制體系。各科室要在積極參與建設(shè)的過程中增強內(nèi)控意識，切實提升醫(yī)院治理能力和現(xiàn)代化管理水平。

圖4 錢華總會計師項目建設(shè)回顧

吳京洪書記在總結(jié)中強調(diào)，內(nèi)部控制建設(shè)是提升科室管理水平和干部履職能力的重要抓手，與醫(yī)院運營管理相輔相成、有機統(tǒng)一。她要求全院上下要緊緊圍繞醫(yī)院六大經(jīng)濟活動領(lǐng)域，嚴格遵循“分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)”原則，借助內(nèi)部控制建設(shè)契機，全面推進醫(yī)院管理工作的改革創(chuàng)新，為醫(yī)院高質(zhì)量發(fā)展提供有力支撐。

圖5 吳京洪書記總結(jié)講話

我院于2024年8月6日正式啟動內(nèi)部控制建設(shè)工作, 通過舉辦專場培訓(xùn)，深入解讀政策要求和公立醫(yī)院內(nèi)部控制面臨的問題與挑戰(zhàn)，學(xué)習(xí)內(nèi)部控制要點、風(fēng)險評估及應(yīng)對策略等知識，極大提高了參會人員對內(nèi)部控制的認識，為推進內(nèi)部控制建設(shè)工作奠定了堅實基礎(chǔ)。建設(shè)項目歷時半年，已全面梳理和完善醫(yī)院內(nèi)控體系和業(yè)務(wù)流程，舉行多場關(guān)鍵崗位人員訪談和問題討論；完成醫(yī)院風(fēng)險評估并開展建設(shè)中期匯報，對風(fēng)險評估中反映出的問題研究解決對策、制定管理細則，進一步促進醫(yī)院的治理能力和管理水平提升；經(jīng)過充分征求各職能部門和科室意見，形成了《風(fēng)險評估報告》《內(nèi)部控制手冊》《內(nèi)部控制制度》《內(nèi)部控制評價指引》《風(fēng)險預(yù)警指標庫》等建設(shè)成果。

我院一直高度重視內(nèi)部控制建設(shè)工作，著力防范經(jīng)濟運行風(fēng)險，內(nèi)部控制成效獲得上級主管部門和同行的高度肯定，榮獲2022—2023年度“公立醫(yī)療機構(gòu)經(jīng)濟管理年”活動優(yōu)秀單位稱號。在2024年全國衛(wèi)生健康財務(wù)工作會議上，我院受邀作為預(yù)算管理醫(yī)院代表之一，交流和分享醫(yī)院內(nèi)部控制建設(shè)經(jīng)驗。本次內(nèi)部控制建設(shè)，以構(gòu)建現(xiàn)代化醫(yī)院治理體系為目標，立足財會監(jiān)督視角，著力打造權(quán)責清晰、制衡有力、運行規(guī)范的內(nèi)部控制機制。通過建立健全醫(yī)院經(jīng)濟活動內(nèi)部制衡約束機制，全面提升內(nèi)部風(fēng)險識別與防控能力，系統(tǒng)優(yōu)化財會管理制度和醫(yī)療業(yè)務(wù)流程，將財會監(jiān)督要求深度融入決策、執(zhí)行、監(jiān)督各環(huán)節(jié)，確保醫(yī)院經(jīng)濟活動合法合規(guī)、國有資產(chǎn)安全完整、財務(wù)信息真實可靠。

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